Les contrats de retraite ancienne génération ne sont plus proposés à la commercialisation et sont remplacés par le nouveau PER, le Plan d’épargne retraite. Ce dernier reprend leurs points forts, tout en apportant des améliorations au niveau des axes nécessitant une certaine réforme. Quels sont en effet les inconvénients associés aux anciens produits, et quels avantages apportent le nouveau PER ?
Le blocage de l’épargne avant le départ à la retraite
La non-disponibilité de l’épargne avant le départ à la retraite, c’est-à-dire le blocage de la somme capitalisée sur le long terme, fait partie des points faibles rendant les épargnants assez frileux quant à la souscription à un produit d’épargne ayant vocation à la préparation de la retraite. C’est ainsi sur cette partie que le PER a apporté des améliorations, ce que nous allons aborder dans cet article.
La gestion de plusieurs contrats à la fois
Par ailleurs, l’épargnant doit gérer plusieurs contrats à la fois avec ces anciens produits, en fonction de l’évolution de sa situation professionnelle. Ce qui a été corrigé avec le PER, puisque celui-ci intègre 3 compartiments étanches, pour accueillir les versements individuels volontaires et les versements de l’épargne salariale. En bref, la portabilité du PER fait partie de ses principaux avantages, puisque désormais, l’épargne individuelle et collective sera concentrée dans un seul et même produit.
Les multiples avantages du PER
Afin de rendre l’épargne pour la retraite plus attractive, la loi PACTE dont le PER est issu propose une certaine flexibilité en ce qui concerne la disponibilité de l’épargne. Ainsi, les mesures de sortie en capital anticipé ont été revues, comme suit :
- en plus des 5 conditions de sortie anticipées préalables s’ajoutent une sixième qui est l’achat de la résidence principale. Cette option n’était pas disponible dans les anciens contrats, excepté uniquement au moment du départ à la retraite
- la sortie en capital intégrale est désormais autorisée – alors que la part autorisée était seulement de 20% pour les anciens contrats, contre 80% pour celle des rentes viagères.
Nous avons abordé plus haut la portabilité du PER, intégrant aussi les avantages de ce produit d’épargne, de même que la fiscalité qui a été uniformisée pour les 3 compartiments (PER individuel, PER collectif et PER catégoriel). La déductibilité des versements fait partie des avantages fiscaux à la souscription au plan. Par ailleurs, l’épargnant a le choix en ce qui concerne ladite déductibilité : celui-ci peut en effet opter pour la non-déduction de ses versements s’il souhaite plutôt bénéficier des avantages au moment de la sortie en capital et en rentes à terme, c’est-à-dire au départ à la retraite.
Pourquoi souscrire au PER ?
Le produit d’épargne PER a vocation à distribuer des revenus complémentaires au retraité. Cela en addition aux pensions issues de l’épargne de base et de l’épargne complémentaire. Avec la retraite globale, l’épargnant cotise, mais pas pour sa propre retraite. En effet, ses cotisations sont immédiatement converties en pensions à distribuer aux retraités actuels. Avec le PER, ce sont les versements de l’épargnant qui vont s’inscrire dans la préparation de sa propre retraite.
L’épargnant peut aussi choisir lui-même ses propres arbitrages, c’est-à-dire opter pour la gestion libre ou la gestion pilotée à horizon. C’est cette dernière qui est appliquée d’office au moment de la souscription au contrat, mais il est tout à fait possible d’opter pour la gestion libre à tout moment, ou encore pour le retour à la gestion pilotée. Avant de choisir la gestion libre toutefois, il est important de bien connaître le fonctionnement des différents supports en unités de compte qui sont des actifs dynamiques et à hauts rendements, mais dont les risques sont au rendez-vous.